Los principales campos de una carta de crédito y lo que significan e implican:

A continuación un detalle en ingles y español de los principales campos de una carta de crédito y lo que significan e implican:

Item	Inglés	Español	Comentarios
40A	Form of DC	Forma del crédito documentario	Habitualmente son IRREVOCABLES.
20	DC nbr	Número del crédito documentario	A veces se solicita que este número figure en documento de embarque
31C	Date of issue	Fecha de emisión	Importante a los fines de cumplimiento o "default" por parte del cliente
31D	Expiry date and place	Fecha y lugar de vencimiento	Es importante el lugar de vencimiento, pues si vence en el exterior, los plazos para presentación de documentos se acortan en un plazo no determinado
50	Applicant	Solicitante	Quien abre la L/C
59	Beneficiary	Beneficiario	Quien recibe la L/C
32B	Currency and amount (CCY/AMT)	Moneda e importe	Valor total del crédito y moneda (habitualmente U$S)
39B	PCT (%) amount tolerance	Importe de crédito máximo o % de tolerancia	Define el valor máximo o porcentual en mas o menos a ser utilizado (ej: not exceeding o 10/10 - 10 % mas o menos). Se utiliza especialmente para cargas cuyo volúmen no puede ser definido con certeza al momento del cierre del negocio (ej: graneles).
41D	Available with/by	Entidad/modalidad - disponible con/por	Se refiere al modo de disponer de los fondos y a través de que banco (Ej: HSBC by negotiation, o yourselves by acceptance - yourselves se refiere a banco receptor - por negociación o aceptación: en el primer caso son a vista - cash y en el segundo a plazo - aceptación de letras)
42C	Draft at	Condiciones para librar letras	EJ: xx days after shipment date o si no hay letras: at sight o at sight for full invoice value, etc.
42D	Drawee	Librado / Girado	Habitualmente es: yourselves (el banco a quien dirigen la LC) o "confirmed bank" (banco que confirma el crédito)
43P	Partial shipment	Embarques parciales	Autoriza (allowed) o no (not allowed) a entregar parcialmente la carga
43T	Transhipment	Transbordos	Idem anterior (allowed or not allowed)
44A	Loading - dispatch at/from	Cargar o entregar	Lugar o puerto o país de carga
44B	For transportation to	Para transportar a	Lugar o puerto o país de entrega
44C	Latest date of shipment	Última fecha de carga	Fecha máxima que debe aparecer en el conocimiento de embarque
45A	Goods o Descriptions of goods	Descripción bienes o servicios	Detalle completo de la mercadería, el cual hay que reproducir LITERALMENTE, y donde a veces aparece el Incoterm de venta (Ej: CFR Callao - Perú)
46A	Documents required	Documentos requeridos	Detalle de los documentos necesarios y cantidad de ellos para cobrar el crédito.
47A	Additional conditions	Condiciones adicionales u otras condiciones	Son muy importantes, pues habitualmente definen si se puede negociar con copias, si aceptan enmiendas, si está dentro de las condiciones de la ICC, seguros, envío de documentos, máximos valores de fletes, declaraciones, datos a agregar en los documentos, etc.
71B	Details of charges	Gastos o detalle de gastos	Define que gastos paga cada parte. Lo común es: all banking charges outside Argentina are for applicant account, pero mejor es: all banking charges are for applicant account. Este item puede ser de mucha importancia si interviene un tercer banco.
48	Period for presentation	Período de presentación	Define el tiempo que dispone el beneficiario para presentar docs luego del embarque. Habitualmente el plazo es de 9 a 21 días. Luego se consideran documentos "demorados".
49	Confirmation instructions	Instrucciones de confirmación	Es confirmada o no confirmada. Se recomienda confirmada.
53A	Reimbursement bank / reimb bk	Banco que reembolsa	Es el banco de donde provienen los fondos.
78	Info to presenting bank	Instrucciones del banco que paga/reembolsa	Son instrucciones del banco emisor al receptor, dando detalles de envíos de datos., información al respecto, etc.
72	Bank to bank info	Info de banco a banco	Se refiere a como cobrar sus comisiones, dar aviso al exportador de la llegada del crédito, etc.

Descripción, análisis y algunos puntos relevantes de las cartas de crédito documentarias

¿Qué es una carta de crédito? (L/C - Crédito documentario)

Es un instrumento en virtud del cual un Banco (Banco Emisor), obrando a petición de un cliente (ordenante) y de conformidad con sus instrucciones, se obliga a efectuar un pago a un tercero (beneficiario) o autoriza a otro Banco (Banco Pagador) a efectuar dicho pago, contra presentación de los documentos exigidos dentro del tiempo límite especificando, siempre y cuando se hayan cumplido los
términos y condiciones del crédito.

Carta de Crédito a Vista:

Es un instrumento bancario emitido por el banco de un comprador a solicitud de este, que se obliga a pagar a un tercero o el banco de este, el monto del contrato contra presentación de documentos de embarque, siempre que se encuentren conformes con las instrucciones establecidas por este.

Carta de Crédito a Plazo:

Similar a la anterior, pero se establece un plazo para el pago a partir de la fecha de embarque.

Carta de Crédito Revolving (Rotativo):

Es un crédito que puede utilizarse por un importe que permanece constante, las veces que establezca el importador o el banco del mismo. Una vez negociado, automáticamente o por aviso del emisor de haber recibido documentos conformes, se renueva para otro embarque y así sucesivamente.

Carta de Crédito Stand By:

Un crédito Stand-by es usado como aval de ejecución documentaria sujeto a las reglas uniformes de comercio de la ICC. Cubre el incumplimiento o falta de pago de un contrato por parte del ordenante del Stand-by.

Carta de Crédito Back to Back:

Es una erramienta financiera por el cual un cliente puede solicitar a su banco abrir un instrumento de pago hacia un tercero, tomando como garantía otro instrumento de pago recibido a su favor. Habitualmente se usa con cartas de crédito no transferibles, en operaciones de cuenta y orden, etc. Crédito Back to Back: Es aquella carta que se establece garantzada por otra de características similares, teniendo el beneficiario de la primera y ordenante del nuevo crédito la posibilidad de rebajar su monto y cobrar la diferencia entre ambas, mediante la sustitución de las facturas comerciales.

Carta de Crédito con Claúsula Roja (Red Clause):

Permite al exportador disponer total o parcialmente del importe del crédito antes de embarcar y presentar los documentos de embarque requeridos. Es un tipo de financiación del importador al exportador.

PUNTOS A TENER EN CUENTA:

• Las cartas de crédito deben ser irrevocables: no se puede anular un negocio hasta el vencimiento de la misma.
• Deben ser confirmadas: Si el cliente, su banco o su país no pagan, lo hará quien confirmó la LC.
• Es preferible que los créditos documentarios sean confirmados y negociados en el país del exportador. De otro modo, se pierde el control de los documentos de embarque y por ende de la mercadería.
• Se deben disponer de suficientes días para presentar los documentos, salvo cuando el tiempo de transporte (transit time) es corto. En ese caso es preferible negociar con copias y enviar los originales directamente al cliente.
• La demora en presentar documentos (incluso dentro de la validez del crédito) es considerad discrepancia "documentos demorados"
• Presentar documentos o embarcar con L/C vencida, implica discrepancias y riesgo comercial.
• Cualquier error en la confección de los documentos de embarque puede ser considerado "discrepancia". Ante este hecho existen varias alternativas: pedir conformidad telegráfica, mandar los documentos a conformidad o garantizar ante el banco la aceptación de discrepancias.
• Es preferible informar al cliente previamente las condiciones ideales de apertura de L/C, a pedirle modificaciones una vez abierta: los bancos cobran comisiones altas.
• Los gastos que habitualmente cobran los bancos son: aviso, confirmación, utilización y algún extra administrativo. El costo de cada uno varía de ¼ a 1/8 del valor del crédito (total 0,375 % a 0,75 % del total).
• Cada modificación de crédito y/o aceptación de discrepancia tiene un coste.
• No es aconsejable aceptar dentro de las condiciones del crédito, certificados de control y/o revisión de la carga (peso y/o calidad) emitidos personas físicas o empresas (surveyors) no reconocidas internacionalmente. Tal vez no se consiga nunca el documento que falta.

Swift Mt Categoria 7: Credito documentario y Garantias

Lista de los swift MT categoria 7 relacionados con los Creditos Documentarios y Garantias Bancarias

MT Number	MT Name
Documentary Credits
MT 700	Issue of a Documentary Credit
MT 701	Issue of a Documentary Credit
MT 705	Pre-Advice of a Documentary Credit
MT 707	Amendment to a Documentary Credit
MT 710	Advice of a Third Bank's or a Non-Bank's Documentary Credit
MT 711	Advice of a Third Bank's or a Non-Bank's Documentary Credit
MT 720	Transfer of a Documentary Credit
MT 721	Transfer of a Documentary Credit
MT 730	Acknowledgement
MT 732	Advice of Discharge
MT 734	Advice of Refusal
MT 740	Authorisation to Reimburse
MT 742	Reimbursement Claim
MT 747	Amendment to an Authorisation to Reimburse
MT 750	Advice of Discrepancy
MT 752	Authorisation to Pay, Accept or Negotiate
MT 754	Advice of Payment/Acceptance/Negotiation
MT 756	Advice of Reimbursement or Payment
Guarantees
MT 760	Guarantee / Standby Letter of Credit
MT 767	Guarantee / Standby Letter of Credit Amendment
MT 768	Acknowledgement of a Guarantee / Standby Message
MT 769	Advice of Reduction or Release
Common Group
MT 790	Advice of Charges, Interest and Other Adjustments
MT 791	Request for Payment of Charges, Interest and Other Expenses
MT 792	Request for Cancellation
MT 795	Queries
MT 796	Answers
MT 798	Proprietary Message
MT 799	Free Format Message